Cleveland Museum of Art · CC0 1.0Un control se prepara… trabajando bien cada día
Los controles de transparencia tienen por objeto verificar que los operadores declaran sus ventas, llevan su registro y conservan sus justificantes. Los llevan a cabo las autoridades nacionales, con el apoyo del Observatorio.
Un operador que ha llevado a cabo su diligencia, llevado su registro y declarado sus ventas no tiene nada que temer. El control es entonces una formalidad que se desarrolla en pocas horas.
Esta página describe el desarrollo de un control, los derechos del operador y las posibles sanciones.
Controles de la transparencia en cifras
Fuente: Dirección de Asuntos Jurídicos de la OIMAP.
Cómo se desarrolla un control
Un control empieza con un aviso escrito que precisa el objeto, el período y los documentos solicitados. El operador dispone de quince días para transmitirlos. Los agentes examinan el registro, una muestra de expedientes de diligencia y las declaraciones transmitidas, y pueden hacer preguntas.
Se elabora después un informe. El operador dispone de treinta días para responder. Si no hay incumplimiento, se archiva el expediente. En caso contrario, se impone una sanción proporcionada.
Los derechos del operador
El operador controlado tiene derecho a ser informado de los motivos del control, a ser asistido por un asesor, a presentar observaciones por escrito y a impugnar el informe. Los agentes están sujetos al secreto profesional: los datos obtenidos solo pueden servir para el control de cumplimiento.
Tiene también derecho a un control proporcionado: una pequeña galería no se controla como una gran casa, y las peticiones de documentos deben seguir siendo razonables.
Los controles, una herramienta de mejora
Más allá de la sanción, el control es una ocasión para mejorar las prácticas. Cada año, el Observatorio publica una síntesis anonimizada de las constataciones: incumplimientos más frecuentes, buenas prácticas observadas, evoluciones deseables. Los operadores la utilizan como matriz de autoevaluación.
Desde 2023, un dispositivo de autodiagnóstico permite a un operador controlarse a sí mismo con los mismos criterios que la autoridad. Los operadores que recurren a él de forma regular son controlados con menos frecuencia.
Sanciones graduadas
| Incumplimiento | Sanción | Ejemplo |
|---|---|---|
| Retraso en la declaración | Advertencia y después sanción pecuniaria | Declaración en D+40 |
| Registro incompleto | Requerimiento | Campos que faltan |
| Omisión repetida | Suspensión de la autorización | Ventas no declaradas durante un año |
| Declaración falsa | Retirada de la autorización y procedimiento penal | Precio minorado voluntariamente |
Hitos
- Aviso de control
Notificación escrita.
- Transmisión de los documentos
Plazo para responder.
- Informe
Constataciones y conclusiones.
- Decisión
Archivo o sanción.
Cooperar
Control documental o in situ
Documental
Examen a distancia- Rápida
- Poco intrusivo
- Suficiente para la mayoría de los casos
Modalidad más habitual.
Presencial
Visita de los locales- Más a fondo
- Examen de las existencias
- Reservado a los casos sensibles
Modalidad excepcional.
Prepararse para un control
- Reunir
Reunir registro, declaraciones y expedientes.
- Comprobar
Controlar la coherencia.
- Designar
Nombrar a un interlocutor.
- Responder
Facilitar los documentos.
- Seguir
Corregir las observaciones.
Que tener a mano
Un inspector
« El mejor control es aquel en que el operador nos muestra por sí mismo lo que ha perfeccionado desde el año pasado. »
Vocabulario del control
- Requerimiento
- Petición formal de corregir un incumplimiento.
- Informe de control
- Documento que expone las constataciones.
- Control documental
- Control a distancia mediante documentos.
- Secreto profesional
- Obligación de confidencialidad de los agentes.
Preguntas frecuentes
¿Puedo negarme a un control?
No, es una obligación de la autorización.
¿Dónde impugnar una sanción?
Ante la jurisdicción nacional y después ante el Tribunal Arbitral.
¿Se controla a los pequeños operadores?
Sí, de forma proporcionada.
¿Quién decide las sanciones?
La autoridad nacional, previo dictamen de la Secretaría.
Documentos útiles
Contactos
Páginas relacionadas
Transparencia financieraDeclarar sus ventas, llevar un registro de las transacciones, aceptar los controles: las obligaciones de transparencia de los operadores del mercado del arte.›
Obligaciones declarativasQuién debe declarar, qué ventas, en qué plazo y por qué canal: el régimen declarativo del mercado del arte.›
Sanciones del blanqueo en el mercado del arteLas penas y medidas aplicables a los operadores y a las personas implicadas en el blanqueo: sanciones penales, administrativas y profesionales.›
Descubrir la lucha contra el blanqueo
Créditos de las imágenes (16)
- Portrait of Gianfrancesco Gonzaga di Ròdigo, 1443–1496, Lord of Sabbionetta (reverse), Antico (1479) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Document Box (Ryōshibako) with Chrysanthemum and Plum (lid) (late 1800s-early 1900s) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Medal Commemorating Commodore Oliver Hazard Perry (1785-1819) and the Battle of Lake Erie, Moritz Fürst (1813) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Christ Driving the Money Changers from the Temple, Rembrandt van Rijn (1635) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Solidus of Justinian I (c. 545–65) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Teapot with Landscape and Imperial Poem, Chen Hanwen (1762–95) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Noble: Henry VI in Ship with Shield of Arms (obverse); Ornamental Cross with Lis Terminals (reverse) (1422–61) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Yokkaichi: View of the Mie River, from the series The Fifty-Three Stations of the Tōkaidō, Utagawa Hiroshige (c. 1833–34) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Medal of Claude Joseph Rouget de L'Isle (1760-1836), Alfred Borrel (1911) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Fish or Seal Club (X’ús’) (late 1800s–early 1900s) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Medal: Loïe Fuller (obverse), Pierre Roche (1900) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Roman Ruins, Villa Pamfili, Hubert Robert (1774) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Coin of Eukratides I (170–145 BCE) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Seal Color Box (1662–1722) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Portrait of John VIII Palaeologus, Emperor of Constantinople, 1424-1428 (obverse), Pisanello (c. 1438–1439) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0
- Creamer, Louis Rorimer (c. 1910) — Cleveland Museum of Art, CC0 1.0